Современные программные продукты анализа финансового состояния предприятия. Программные средства, используемые для проведения финансового анализа предприятия. Сравнительный анализ программ, используемых в комплексном анализе

27.10.2021

Для анализа финансово-экономического состояния предприятия могут использоваться следующие программы:

1. «ИНЭК - Аналитик»

«ИНЭК - Аналитик» - старейшая программа финансового анализа. Она выпускается примерно с 1991 года, имеет несколько тысяч пользователей, рекомендована Управлением по банкротству и т.д. С точки зрения финансового анализа это наиболее сильная система, в первую очередь по методическому наполнению.

Использование программного комплекса "ИНЭК - Аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:

Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);

Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);

Показатели притока и оттока денежных средств;

Показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);

Показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность , интервал самофинансирования, коэффициент Бивера , показатель Альтмана и др.);

Адаптированность к российским экономическим условиям (в частности, налогообложение, учет, отчетность, инфляция)

Открытость и адаптируемость

Альт-Инвест - это открытый программный продукт. Открытость программы означает, что пользователь имеет возможность:

Выбирать и задавать необходимую структуру описания исходных данных для расчетов;

Просмотреть алгоритм выполнения расчетов;

Скорректировать заложенный алгоритм расчетов, исходя из специфики конкретного проекта (предприятия);

Дополнить программу новыми табличными формами и показателями.

Добавленные пользователем таблицы и показатели становятся равноправными элементами модели, на них распространяются все сервисные возможности программы

При необходимости может быть установлен режим защиты расчетных формул от изменений.

Широкие возможности по моделированию

При подготовке модели можно быстро настроить все основные параметры:

Используемые валюты (расчет может вестись в двух валютах);

Временные параметры проекта (дата начала, шаг расчета, длительность;

Перечень продуктов/услуг, статей затрат, источников финансирования;

Налоговое и экономическое окружение

Представление результатов расчетов

Программа позволяет представить проект в международно-признанных форматах, предлагая широкий выбор результатов анализа, охватывающих различные области оценки инвестиций:

Построение прогнозной финансовой отчетности по международным стандартам (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств).

Анализ эффективности инвестиций с позиций различных участников проекта

Оценка финансовой состоятельности и расчет финансовых показателей

Оценка бизнеса

Анализ бюджетной эффективности

Оставаясь корректной с точки зрения международных стандартов, программа "Альт-Инвест" максимально адаптирована к принятой в России системе бухгалтерского учета и формирования финансовых результатов. Это существенно приближает методику расчета к реалиям российской экономики.

Гибкость, открытость и исключительные возможности для адаптации позволяют эксперту-аналитику создать на базе программы "Альт-Инвест" уникальную модель конкретного инвестиционного проекта и смоделировать его поведение в различных условиях, в соответствии с различными сценариями.

Учет специфики переходной экономики - одна из наиболее сильных сторон программы "Альт-Инвест". Пользователь имеет возможность выполнять расчеты как в постоянных, так и в текущих ценах. Для расчета в текущих ценах предусмотрен специальный блок, позволяющий эксперту моделировать различные варианты развития инфляционных процессов. Расчеты могут проводиться как в моновалютном, так и в двухвалютном режиме, позволяющем учитывать изменение обменного курса твердой валюты на внутреннем рынке.

"Альт-Инвест" содержит блок анализа чувствительности. Самостоятельно выбирая варьируемые показатели, аналитик может оценить степень зависимости эффективности проекта от возможных изменений рыночной конъюнктуры, роста цен на необходимое оборудование и т.д. Руководителю, принимающему решение, такая информация поможет определить зоны риска проекта и предусмотреть соответствующие действия.

"Альт-Инвест" учитывает законодательные особенности осуществления лизинговых операций, позволяет отражать как финансовый, так и оперативный лизинг.

Пользователь "Альт-Инвеста" может произвести расчет эффективности проекта с точки зрения федеральных и муниципальных государственных органов. Это особенно актуально для проектов, претендующих на финансовую, организационную или стратегическую поддержку государства.

В результате работы с программным продуктом "Альт-Инвест" аналитик получает набор стандартных форм финансовой отчетности, а также показателей и коэффициентов, исчерпывающим образом описывающих проект и позволяющих выполнить его качественный анализ.

В частности, модель формирует такие финансовые документы, как проектные Отчет о прибыли , Отчет о движении денежных средств , Баланс . Дополнительно рассчитывается набор финансовых коэффициентов - ликвидности, оборачиваемости, прибыльности продаж и т.д. Таблицы показателей эффективности инвестиций включают простой и дисконтированный сроки окупаемости, внутреннюю норму прибыли и чистую текущую стоимость, максимальную процентную ставку по кредиту, которая может быть выплачена проектом.

Используя открытость модели, пользователь может самостоятельно сформировать нестандартные таблицы, построить новые диаграммы, рассчитать любые дополнительные показатели. Результаты расчетов могут быть распечатаны как на русском, так и на английском языке.

"Альт-Инвест" представляет собой комплект взаимосвязанных электронных таблиц в среде пакета Microsoft Excel. Такой способ реализации позволяет эксперту изучить все расчетные формулы, проследить логику формирования результатов из исходных данных, свободно ориентироваться в методике и расчетных таблицах. Все это, безусловно, способствует профессиональному росту пользователей.

6. «Альт - Инвест Сумм»

Альт-Инвест Сумм - профессиональная компьютерная модель для оценки инвестиционных проектов с возможностью построения полного финансового плана действующего предприятия

Альт-Инвест Сумм - компьютерная модель, предназначенная для оценки инвестиционных проектов различных отраслей, масштабов и направленности. "Альт-Инвест Сумм" особенно удобна для оценки проектов, реализуемых на действующем предприятии - модель позволяет описать и провести оценку эффективности нескольких инвестиционных решений, построить укрупненный финансовый план действующего предприятия, оценить состояние предприятия с учетом инвестиционных проектов.

Модель позволяет провести оценку состояния предприятия с учетом инвестиционных проектов по следующим направлениям:

По каждому инвестиционному проекту рассчитывается набор показателей: простой и дисконтированный срок окупаемости, NPV, IRR, NPVR, максимальная ставка кредитования. Также определяются показатели эффективности по выбранной группе инвестиционных проектов.

Финансовая состоятельность

По каждому инвестиционному проекту формируется отчет о движении денежных средств, который позволяет определить потребность каждого проекта и группы проектов в источниках финансирования. Модель расчетного счета предприятия без учета проектов и модель расчетного счета предприятия с учетом проектов позволяют определить возможности предприятия по финансированию проектов за счет собственных средств, а также оценить потребность в заемных источниках финансирования. При построении графиков кредитования учитываются ранее привлеченные кредиты действующего предприятия.

Риски осуществления проекта

Альт-Инвест Сумм позволяет одновременно описать и провести оценку от одного до двадцати инвестиционных проектов. Описание и оценка эффективности каждого из проектов осуществляется на отдельном листе - листе, повторяющем вид модели Альт-Инвест.

Модель предоставляет возможность оценить не только каждый проект в отдельности, но и эффективность общих инвестиционных затрат по группе проектов.

Вы также можете вносить корректировки в финансовый план компании, задавая изменения объемов производства, затрат, капитальные вложения, перевод существующих незавершенных вложений на баланс, графики обслуживания ранее привлеченных кредитов. При этом корректно учитываются важные закономерности - изменение потребности в оборотном капитале при изменении объемов производства, изменение амортизационных отчислений при вводе или реализации постоянных активов.

Для каждого из рассматриваемых проектов;

По выбранной группе инвестиционных проектов;

Для предприятия без учета проектов;

Для предприятия с учетом инвестиционных проектов.

При построении графиков финансирования Вы можете оценить денежный поток каждого проекта в отдельности, группы проектов, предприятия без проектов, а также расчетный счет предприятия с учетом проектов.

В Альт-Инвест Сумм заложены широкие возможности выбора метода расчетов. Расчеты возможно выполнять как в постоянных, так и в текущих ценах, моделировать различные варианты развития инфляционных процессов.

Расчеты могут проводиться как в моновалютном, так и в двухвалютном режиме с выбором необходимой валюты итогов.

7. «Альт - Инвест Прим»

Альт-Инвест Прим - программный продукт для оценки проектов на основании укрупненных данных о проекте

"Альт-Инвест Прим 5.0" - компьютерная модель, предназначенная для проведения экспресс-оценки инвестиционных проектов различных отраслей, масштабов и направленности. Программный продукт "Альт-Инвест Прим" дает пользователю возможность выполнить предварительную оценку коммерческой состоятельности проекта, используя минимум исходной информации.

Проведение экспресс-оценки означает осуществление расчетов на основании укрупненной информации о проекте. Прежде всего это касается описания текущих затрат и инвестиций проекта - их описание не предусматривает подробной детализации. Однако методика, заложенная в расчетах "Альт-Инвест Прим 5.0", является единой по отношению ко всем программным продуктам "Альт-Инвест", что позволяет, несмотря на укрупненное описание исходных данных, получать точных результат.

"Альт-Инвест Прим 5.0" особенно удобен для оценки проектов, реализуемых на действующем предприятии - модель позволяет описать и провести оценку эффективности инвестиционного проекта, построить укрупненный финансовый план действующего предприятия и оценить состояние предприятия с учетом инвестиционного проекта.

Модель позволяет провести оценку состояния предприятия с учетом инвестиционного проекта по следующим направлениям:

Эффективность инвестиций (капитальных вложений)

По инвестиционному проекту рассчитывается набор показателей: простой и дисконтированный срок окупаемости, NPV, IRR, NPVR, максимальная ставка кредитования.

Финансовая состоятельность

По инвестиционному проекту формируется отчет о движении денежных средств, который позволяет определить потребность проекта в источниках финансирования. Модель расчетного счета предприятия без учета проекта и модель расчетного счета предприятия с учетом проекта позволяют определить возможности предприятия по финансированию за счет собственных средств, а также оценить потребность в заемных источниках финансирования. При построении графиков кредитования учитываются ранее привлеченные кредиты действующего предприятия.

Риски осуществления проекта

Анализ чувствительности позволяет определить границы изменения исходных параметров, при которых выбранные итоговые показатели сохраняют приемлемый уровень.

Ввод фактических данных Баланса и Отчета о прибылях действующего предприятия позволяет автоматически сформировать финансовый план действующего предприятия. Модель может представить будущее состояние предприятия только исходя из данных фактических отчетных форм (такая необходимость возникает, если информация о перспективных планах предприятия отсутствует). Вы также можете вносить корректировки в финансовый план компании, задавая изменения объемов производства, затрат, капитальные вложения, перевод существующих незавершенных вложений на баланс, графики обслуживания ранее привлеченных кредитов. При этом корректно учитываются важные закономерности - изменение потребности в оборотном капитале при изменении объемов производства, изменение амортизационных отчислений при вводе или реализации постоянных активов.

Модель формирует три базовые формы финансовой отчетности - Отчет о движении денежных средств, Отчет о прибыли, Баланс, а также набор основных финансовых показателей:

Для проекта;

Для предприятия без учета проекта;

Для предприятия с учетом проекта.

При построении графиков финансирования Вы можете оценить денежный поток проекта в отдельности, предприятия без проекта, а также расчетный счет предприятия с учетом проекта.

Ориентация на быструю предварительную оценку проекта налагает ряд ограничений на возможности программного продукта "Альт-Инвест-Прим 5.0". Это выполнение расчетов только в постоянных ценах и использование одной расчетной валюты.

8. «Альт - Финансы»

Альт-Финансы - профессиональная система комплексного анализа финансового состояния предприятия и тенденций его дальнейшего развития.

Программный продукт «Альт-Финансы» предназначен для выполнения комплексной оценки деятельности предприятия, выявления основных тенденций его развития, расчета базовых нормативов для планирования и прогнозирования, оценки кредитоспособности предприятия.

Проведение детального финансового анализа и управленческая интерпретация полученных результатов позволят найти оптимальный путь развития, разработать программу финансового оздоровления предприятия, находящегося на грани банкротства, обосновать инвестиционное решение.

Открытость и адаптивность программного продукта «Альт-Финансы» предоставляют пользователю возможность самостоятельно вносить изменения в программу, учитывая свои требования или конкретные условия.

Наличие возможности прогнозирования деятельности компании позволяет формировать прогнозную финансовую отчетность и анализировать финансовое состояние компании в будущем.

С помощью программного продукта «Альт-Финансы», используя данные стандартной бухгалтерской отчетности, можно провести анализ по следующим направлениям:

Анализ прибыльности;

Анализ ликвидности;

Анализ рентабельности;

Анализ эффективности труда.

Состояние организации по каждому из направлений анализа описывается показателями и коэффициентами, которые рассчитываются как по фактическим, так и по прогнозным данным. Результаты представлены в табличной и графической форме (диаграммы). Также существует функция автоматического формирования текстового заключения по результатам проведенных расчетов.

По основным финансовым показателям программа позволяет определить значения, оптимальные для анализируемой компании.

Программный продукт «Альт-Финансы» использует основные методы проведения анализа :

- горизонтальный

- вертикальный

- сравнительный

- факторный

Кроме того, пользователь располагает возможностью проведения факторного анализа изменения показателя общей ликвидности, рентабельности собственного капитала и других показателей.

Программный продукт “Альт-Финансы” используют в работе крупнейшие предприятия, банки и коммерческие структуры России

9. «Альт - Финансы Сумм»

Альт-Финансы Сумм - профессиональная компьютерная модель для анализа финансового состояния холдинговых компаний.

Программный продукт «Альт-Финансы-Сумм» предназначен для автоматизации расчетов в ходе выполнения анализа финансового состояния группы компаний (холдинга). С помощью данной программы на основании стандартных форм бухгалтерской отчетности - балансов (форма №1) и отчетов о прибылях и убытках (форма №2) компаний, входящих в группу, - формируется картина финансового состояния холдинга:

Определяются показатели, характеризующие ретроспективное финансовое положение группы компаний, тенденции и закономерности ее развития, «узкие» места, которые отрицательно сказываются на финансовом положении;

Предоставляется возможность моделирования прогнозного финансового плана холдинга - запланированных (либо возможных) изменений финансовых потоков (изменения объемов реализации, затрат, инвестиционных вложений, возврата и привлечения кредитов). По данным прогнозного финансового плана осуществляется автоматический расчет прогнозных финансовых показателей.

Финансовый анализ производится на основании автоматически консолидированной финансовой отчетности компаний, входящих в группу.

Открытость и адаптивность программного продукта «Альт-Финансы-Сумм» предоставляют пользователю возможность самостоятельно вносить изменения в программу, учитывая свои требования или конкретные условия.

Пользователь имеет возможность выполнять финансовый анализ, используя как старые, так и новые формы бухгалтерской отчетности. С помощью специально написанной макрокоманды бухгалтерская отчетность автоматический переводится из старого в новый формат.

С помощью программного продукта «Альт-Финансы-Сумм», используя данные стандартной бухгалтерской отчетности, можно провести анализ по следующим направлениям:

Анализ структуры баланса и динамики его статей;

Анализ чистого оборотного капитала и структуры затрат;

Анализ прибыльности;

Анализ ликвидности;

Анализ финансовой устойчивости;

Анализ оборачиваемости активов и пассивов;

Анализ рентабельности;

Анализ эффективности труда.

Состояние группы компаний (холдинга) по каждому из направлений анализа описывается показателями и коэффициентами, которые рассчитываются как по фактическим, так и по прогнозным данным. Результаты представлены в табличой и графической форме (диаграммы). Также существует функция автоматического формирования текстового заключения по результатам проведенных расчетов.

По основным финансовым показателям программа позволяет определить значения, оптимальные для анализируемого холдинга.

Программный продукт «Альт-Финансы Сумм» использует основные методы проведения анализа:

- горизонтальный - анализ тенденций, при котором показатели сравниваются с аналогичными за другие периоды;

- вертикальный - анализ, при котором исследуется структура показателей путем постепенного углубления и детализации;

- сравнительный - анализ, при котором исследуемые показатели сравниваются со значениями, допустимыми для данного предприятия;

- факторный - анализ, позволяющий определить влияние различных факторов деятельности предприятия на основные финансовые показатели.

10. «Альт Прогноз»

Программный продукт "Альт-Прогноз" представляет собой модель действующего предприятия, отражающую все основные аспекты его деятельности. С помощью модели решается задача формирования и оптимизации финансовых бюджетов (финансовых планов) предприятия.

Модель описывает и представляет информацию для оптимизации следующих направлений деятельности предприятия:

Производство продукции (работ, услуг)

Отгрузка продукции (работ, услуг), контроль склада

Управление текущими затратами

Инвестирование средств (инвестиционная программа)

Финансовая политика предприятия (программа кредитования, эмиссии, расчетов с бюджетом)

Формирование финансового бюджета с использованием модели "Альт-Прогноз" предполагает три этапа - отражение исходного состояния предприятия, описание разработанных планов, анализ и оптимизация будущего финансового положения предприятия.

Исходное состояние предприятия описывается при помощи стандартных форм бухгалтерской отчетности - Баланса и Отчета о финансовых результатах. Основными итоговыми характеристиками прогнозируемого финансового состояния предприятия являются модель расчетного счета предприятия, прогнозный отчет о прибыли, показатели безубыточности деятельности.

При формировании и оптимизации финансовых планов (бюджетов) учитываются особенности работы российских предприятий:

Российская система налогообложения и формирования финансовых результатов;

Бартерные операции и взаимозачеты;

Различные варианты распределения накладных расходов по видам продукции.

Модель "Альт-Прогноз" предоставляет необходимую информацию для тех, кто определяет финансовую политику предприятия - финансовых директоров, специалистов аналитических служб, внутренних и внешних аналитиков - а также для специалистов инвестиционных и финансовых институтов.

С помощью модели "Альт-Прогноз" решаются следующие задачи:

Определение объема реализации и цены каждого вида продукции, при которых обеспечивается безубыточность (необходимый уровень прибыльности) деятельности предприятия.

Анализ и оптимизация управления оборотным капиталом предприятия. Оценка экономического эффекта от оптимизации потребности предприятия в оборотных средствах.

Оценка суммы необходимого кредитования и построение графика привлечения и возврата средств (в том числе по ранее привлеченным кредитам)

Контроль и оптимизация структуры поступлений и платежей. В частности, определение величины "денежной" составляющей поступлений, необходимой для покрытия платежей в денежной форме.

Выбор наиболее рациональных сочетаний управленческих решений, направленных на повышение прибыльности и ликвидности предприятия.

"Альт-Прогноз" позволяет руководителю оперативно получить представление о том, как будет развиваться предприятие, выбирать варианты решений конкретных управленческих задач и прогнозировать влияние тех или иных действий на общее финансовое состояние организации.

Прогнозируемое финансовое состояние предприятия описывается с помощью показателей и коэффициентов, а также в виде графиков и диаграмм. Используя открытость модели, можно дополнять расчеты необходимыми таблицами и коэффициентами, формировать и изменять вид диаграмм.

11. «Project Expert 5»

Project Expert 5 позволяет готовить финансовые документы, отвечающие Международным стандартам бухгалтерского учета - поддерживаемым GAAP большинства развитых стран. При этом гибкие параметры ввода данных обеспечивают учет специфики российской экономики (налоговые изменения, задержки платежей и т.д.).

Project Expert 5 позволяет пользователям, не имеющим специальной подготовки в области финансового анализа, в короткий срок решить следующие задачи:

Детально описать и спроектировать деятельность любого предприятия с учетом изменения параметров внешней среды (инфляция, налоги, курсы валют);

Разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, стратегию маркетинга и стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;

Определить схему финансирования предприятия;

Апробировать различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

Подготовить финансовые отчеты (отчет о движении денежных средств, Баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об использовании прибыли) и бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующие международным требованиям, на русском и английском языках;

Провести всесторонний анализ предприятия (проекта), в том числе анализ общей эффективности, анализ чувствительности, анализ денежных потоков для каждого участника проекта, анализ финансового состояния и доходности предприятия с помощью трех десятков автоматически исчисляемых показателей.

Новая модификация программного продукта Project Expert - Biz Planner предназначена для планирования и анализа эффективности инвестиций на предприятиях малого и среднего бизнеса. Она позволяет быстро и эффективно разрабатывать качественный бизнес-план предприятий, действующих в промышленности, в сфере услуг, а также в области строительства.

Ваш финансовый аналитик - это система интеллектуального анализа финансового состояния организации по данным бухгалтерской отчетности.

Главная особенность системы - полное исключение вашего участия в аналитическом процессе. Вы вводите данные и получаете по результатам анализа отчет, ничем не отличающийся от составленного аналитиком-профессионалом! В этом главное отличие от большинства финансовых программ (см. другие отличия).

Ключевые возможности программы:

Программа не требует знаний финансового анализа

Выдает целостный аналитический отчет

Программа не просто рассчитывает более 40 финансовых показателей, но и формирует законченный по форме и содержанию аналитический отчет с описанием полученных значений, их характеристикой и выводами. Вам не придется гадать, хорошее или плохо финансовое состояние предприятия, глядя на массу таблиц и графиков - программа сделает заключительный вывод и даст однозначный ответ, используя нашу уникальную методику. В программе имеются следующие отчеты:

Отчет	Стандарт фин. отчетности	Язык отчета
Полный финансовый анализ Отчет охватывает практически все показатели, которые возможно рассчитать по данным основных форм российской бухгалтерской отчетности.	РСБУ	пример
Полный финансовый анализ отчетности, подготовленной по МСФО или US GAAP	МСФО, US GAAP
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Раздел пояснительной записки к бухгалтерской отчетности, содержащий основные финансовые показатели (сокращенный вариант полного отчета).	РСБУ	пример
Оценка стоимости организации Отчет об оценке стоимости фирмы на основе данных бухгалтерской отчетности. Включает финансовый анализ и оценку двумя методами: методом чистых активов и методом дисконтирования будущих доходов.	РСБУ	пример
Финансовый анализ должника Аналитический отчет в соответствии с Правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа (утв. Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 г. N 367).	РСБУ	пример
Советы по улучшению финансового состояния В отличие от обычных аналитических отчетов, которые лишь констатируют финансовое положение организации, в данном отчете даются совет по его улучшению.	РСБУ	пример
Сертификат финансового состояния Уникальный защищенный от подделки сертификат, подтверждающий присвоенный организации рейтинг финансового состояния (см. ).	РСБУ, МСФО
Оценка Анализ факторов, по которым организация может вызвать повышенный интерес со стороны налоговых органов (в соответствии с Приказом Федеральной налоговой службы N ММ-3-06/333@).	РСБУ, налог. отчетность	пример
Аудиторский отчет новое! Аудиторский отчет по результатам проверки соответствия ключевых финансовых показателей принципу непрерывности деятельности организации.	РСБУ	пример

Не требуется обучения

Для работы с программой не требуется предварительного обучения. Не тратьте время и деньги на обучение работе с программой, просто запустите ее и работайте!
Удобный ввод информации

Данных вводятся в том виде, в котором они представлены в бухгалтерской отчетности, без необходимости каких либо пересчетов. Вносить информацию можно как вручную, так и загрузить из XML-файлов, в которых отчетность сдается в налоговые органы (сохранять данные в этом форме умеет большинство бухгалтерских программ).

Для удобства ввода данных предусмотрена конвертации данных из российской формы отчетности в формат МСФО (не является полноценной трансформацией), а также загрузка форм отчетности консолидировано (построчное суммирование).

новинка! В программу добавлена возможность интернет-подключения к базе данных . База сформирована на основании публичных данных Росстата и содержит бухгалтерскую отчетность более чем 2,3 млн фирм России. Достаточно ввести ИНН фирмы и ее отчетность загрузится в программу, избавляя вас от ручного ввода цифр за несколько лет.
Многовариантные описания

Программа повторяет работу человека в части текстовых комментариев к показателям. Многовариантный текст делает каждый отчет уникальным.
Различные варианты использования программы

Программа имеет простой и удобный веб-интерфейс и доступна как в виде подписки для работы у нас на сайте (онлайн), так и в виде дистрибутива, устанавливаемого на компьютере пользователя. Во втором варианте для работы с программой Интернет не требуется. См. сравнение вариантов .
Анализ показателей в динамике

Можно получить анализ как одного периода, так и нескольких период в динамике (по годам, полугодиям, кварталам или месяцам).
Гибкий подход к формированию таблиц

При анализе большого количества данных вам не придется склеивать листы с широкими таблицами. Программа может "сокращать" столбцы, находя компромисс между полнотой отображения информации и шириной таблиц.

Таким образом, таблица поместится по ширине на стандартный печатный лист, существенно не потеряв в информативности.
Цветовое выделение результатов

Цвет используется в отчете не только для отображения положительных и отрицательных значений, но для обозначения качества показателей (хорошее/плохое значение).
Автоматическое формирование внутрифирменного приказа

Программа позволяет в один клик получить внутрифирменный приказ, регламентирующий методику финансового анализа, что является необходимым документом для крупных компаний и банков.
Информацию можно сохранить в файл или базу данных

Информацию можно хранить как в базе данных программы, так и в отдельных файлах на компьютере пользователя, что дополнительно гарантирует конфиденциальность данных.
Дополнительные возможности для профессионалов

Если вы профессионал в области финансового анализа, то легко сможете настроить программу исходя из собственных потребностей:
- изменить или добавить формулу;
- изменить диапазоны качественной характеристики показателя (т.е. интервал "хороших-плохих" значений), в том числе по отраслям;
- изменить шаблон отчета, добавив свои таблицы, графики, описания показателей.
Программ учитывает все внесенные изменения, сохраняя возможность формировать описания и делать выводы.
Анализ вероятности налоговой проверки

Программа дополнена модулем анализа вероятности налоговой проверки в соответствии с Приказом Федеральной налоговой службы от 30 мая 2007 г. N ММ-3-06/333@ (с учетом изменений, внесенных Приказом ФНС от 14.10.2008 г. N ММ-3-2/467@ и Приказом ФНС от 22.09.2010 г. N ММВ-7-2/461@); см. пример

Применение компьютерных технологий повышает результативность финансового анализа. Это достигается за счет сокращения сроков его проведения, возможностей использования большого количества информации о финансово-хозяйственной деятельности, сокращения ошибок при расчетах, использования методов моделирования и оптимизации, практически не выполнимых вручную и традиционными методами.

Финансовый анализ в компьютерной среде стал неотъемлемой частью профессии экономиста, бухгалтера, финансиста. В настоящее время существуют такие программы, с помощью которых можно не только постоянно информировать менеджмент компании о ее работе, но и принимать управленческие решения. В табл. 1.3 (стр. 64) представлены аналитические возможности распространенных программ. В качестве примера рассмотрим некоторые из них.

"ИНЭК-Аналитик" – старейшая программа финансового анализа. Она выпускается с 1993 г., имеет несколько тысяч пользователей и рекомендации Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству (далее – ФСФО РФ) и Федеральной налоговой службы России (далее – ФНС РФ). Использование программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" дает возможность проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности компании в динамике за ряд периодов. Из всего многообразия показателей и коэффициентов программный комплекс отбирает ключевые, характеризующие такие стороны хозяйственной деятельности, как эффективность, рисковость и финансовая устойчивость, долгосрочные и краткосрочные перспективы платежеспособности, качество управления. На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния с отнесением компании к одной из четырех групп (первая – высокорентабельные компании, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая – компании с удовлетворительным уровнем доходности, третья – компании, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая – компании, находящиеся в кризисном состоянии). Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения компании в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим компаниям.

Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности компании по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный). Показатели финансового состояния можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.

Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик бизнес-аналитику предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные баланса, отчета о финансовых результатах, нормализованных и трансформированных балансов, отчета о движении денежных средств и др. Создавая свою методику в рамках этой программы, не надо быть программистом, так как специалисту предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра и формирования собственных комментариев к созданным показателям. Баланс и отчет о финансовых результатах приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accounting Standards), принятых в странах ЕС. Данная программа может быть рекомендована к использованию в крупных организациях.

Программы группы "Expert-systems".

"Project Expert" – инструмент разработки бизнес-планов и анализа инвестиционных проектов. Программа позволяет решать задачи разработки бизнес-плана, проектирования развития бизнеса, анализа инвестиционных проектов для компаний любого вида и масштабов деятельности. В основу работы программы для составления бизнес-плана положено построение финансовой модели компании, учитывающей изменения экономического окружения. Программа обеспечивает составление бизнес- плана, создание проектов развития компаний любой сложности, давая возможность оценить и окупаемость нового оборудования, и эффективность диверсификации деятельности компании. С его помощью можно "проиграть" варианты организации производства тех или иных видов продукции, закупок и сбыта и т.д. и осуществить выбор оптимальных. Система позволяет сравнить различные варианты инвестиционного проекта и провести в рамках проектного анализа количественную оценку рисков. Реализация проекта контролируется путем сравнения планируемых и фактических денежных потоков. Бизнес-план инвестиционного проекта соответствует международным стандартам: в основу системы положена методика анализа инвестиционных проектов UNIDO, а результаты расчетов представляются в форме, рекомендованной стандартами IAS. Такой бизнес-план незаменим для привлечения средств как российских, так и зарубежных инвесторов и кредитных организаций.
"Audit Expert" – инструмент внешнего и внутреннего анализа финансового состояния компании. Программа для анализа финансового состояния предприятия на основании его финансовой отчетности позволяет осуществлять временной, структурный и трендовый финансовый анализ, расчет различных финансовых показателей, получение отчетов и заключений по результатам анализа. В программе реализованы различные методики финансового анализа, включая анализ кредитоспособности заемщика, подготовки годового отчета акционерного общества, а также элементы бенчмаркинга – сравнение финансового состояния компании с компаниями-конкурентами или лидерами отрасли. "Audit Expert" преобразует данные бухгалтерской отчетности к сопоставимому виду, соответствующему стандартам IAS, дает возможность постатейной переоценки активов и пассивов баланса. Провести регламентируемый анализ финансового состояния, анализ рентабельности, платежеспособности, ликвидности и финансовой устойчивости компании, факторный анализ рентабельности собственного капитала, оценить кредитоспособность заемщика, оценить риски банкротства компании, выявить признаки фиктивного или преднамеренного банкротства – все это позволяет спектр из 24 методик. Автоматически формируемые экспертные заключения существенно упрощают подготовку отчетности по результатам финансового анализа. Программа имеет возможность реализовать и собственные методики финансового анализа, а также формировать консолидированную отчетность и проводить на ее основе анализ финансового состояния группы компаний. По результатам финансового анализа можно подготовить отчет произвольной формы, включить в него различные таблицы, графики и диаграммы.
"Prime Expert" – планирование и принятие инвестиционных решений для роста стоимости компании. Инвестиционные решения являются средством создания конкурентных преимуществ. Для использования вновь открывающихся возможностей, для быстрой реакции на изменения принимать инвестиционные решения необходимо непрерывно, а не разово, не только в рамках долгосрочного планирования на 3-, 5-, 10-летнюю перспективу. Компании требуется своевременно вносить коррективы в планы инвестиций, оценивать не только сам инвестиционный проект, но и эффективность всей ее инвестиционной деятельности.

Программа обеспечивает анализ планируемой инвестиционной деятельности компании, позволяет наглядно и детально моделировать ее финансовые операции, обеспечивая создание адекватной планируемому бизнесу финансовой модели. Аналитические возможности программы позволяют провести финансовый и инвестиционный анализ, многовариантное сравнение. "Prime Expert" позволяет выявить и сравнить цепочки создания стоимости, провести оценку прибыльности клиентов.

Программа "Альт-Финансы" предназначена для выполнения комплексной оценки деятельности компании, выявления основных тенденций ее развития, расчета базовых нормативов для планирования и прогнозирования, оценки кредитоспособности. Проведение детального финансового анализа и управленческая интерпретация полученных результатов позволят найти оптимальный путь развития, разработать программу финансового оздоровления бизнеса, находящегося на грани банкротства, обосновать инвестиционное решение.

Пользователь также имеет возможность выполнять финансовый анализ, используя как старые, так и новые формы бухгалтерской отчетности. С помощью специально написанной макрокоманды, бухгалтерская отчетность автоматически переводится из старого в новый формат. Многие аудиторские компании используют "Альт-Финансы" для анализа финансового состояния своих клиентов. На основании проведенных проверок и анализа даются рекомендации но оптимизации управления финансами. Программа реализована в форме шаблона для Microsoft Office Excel. Структура данных при работе с балансом и финансовыми показателями достаточно проста, поэтому дописывать собственную аналитику несложно. Кроме того, "Альт-Финансы" может переводить таблицы па английский язык.

Программа "Financial Analysis" – модуль для проведения оценки финансово-хозяйственной деятельности компании. После заполнения или импорта из 1C форм финансовой отчетности рассчитывается ряд таблиц, в которых производится анализ финансово-хозяйственной деятельности компании. Анализ финансовых коэффициентов производится путем сравнения полученных значений с рекомендуемыми нормативными величинами, играющими роль пороговых нормативов. Также программа выполняет вертикальный и горизонтальный анализы баланса, рассчитывает систему показателей финансово-хозяйственной деятельности, анализирует экономический потенциал компании на основе оценки имущественного положения, финансового состояния, наличия "больных" статей в отчетности. Все формулы программы открыты и доступны для редактирования. Разработка создана стандартными средствами Microsoft Office Excel, что обеспечивает ей высокую надежность в работе. Специальной установки не требуется. Программа позволяет не только быстро оценить "общий уровень благосостояния" компании и его перспективы, но также подготовить графики, иллюстрирующие основные показатели предоставленной финансовой отчетности.

Программа "Финансовый анализ + Оценка бизнеса" сочетает в себе возможности двух программ "Финансовый анализ: Проф" и "Оценка бизнеса" и, кроме возможности создавать на основе бухгалтерской отчетности текстовый отчет о финансовом состоянии организации, она содержит методы оценки стоимости компании и позволяет создавать отчет об оценке стоимости анализируемой компании.

Существует возможность трансформации отчетности из 1C за несколько периодов в формате EXCEL. Рассчитываются затратный, производственный и чистый циклы.

Все описанные выше программы имеют свои преимущества и недостатки, которые обобщены и систематизированы в табл. 1.3.

Как правило, это высокая пена, недостаточное количество инструментов и встроенных методик для проведения анализа.

Таблица 1.3

Сравнительные характеристики аналитических возможностей программных продуктов

Программа/Характеристиках	ИНЭК-Аналитик	Альт-Финансы	Excel Financial Analysis	Финансовый анализ + Оценка бизнеса
Возможность экспорта из 1C
Возможность построения графиков и диаграмм
Расчет финансовых коэффициентов
Возможность использования интегральных методик
Требование наличия на компьютере Microsoft Office
Возможность создания собственных методик для анализа
Возможность вывода данных на английском языке
Наличие справочных материалов для работы с программой
Возможность скачать с Интернет-сайта программы демоверсию (полностью программу)

На основе анализа, выполненного по данным таблицы, можно выделить программы "ИНЭК-Аналитик" и "Audit Expert". Данные программы являются довольно известными, помимо расчета коэффициентов и построения графиков программы содержат большое количество модулей для анализа финансового состояния, прогнозирования бнкротства, возможности привлечения кредитов. Но следует заметить, что возможность приобрести эти программные продукты имеют только крупные организации, для которых их цена является приемлемой.

Для менее крупных организаций можно порекомендовать программы "Финансовый анализ + Оценка бизнеса" и "Excel Financial Analysis". Хотя вновь следует отметить, что сегодня имеется огромное количество подобных программных комплексов, так что организация сама должна определить наиболее оптимальный для себя программный продукт.

- ФинЭкАнализ - мощный инструмент, в котором реализовано несколько десятков различных методик финансового анализа, финансового менеджмента, оценки управления и прогнозирования . По данным бухгалтерской отчетности за несколько периодов программа создает отчеты с выводами, таблицами и графиками, рассчитывает большое количество финансовых коэффициентов.

Наша компания разрабатывает автоматизированные системы для финансового анализа с 1997 года. Многолетний опыт наших специалистов нашел воплощение в последней версии программы для финансового анализа - ФинЭкАнализ 2020 .

Цель программы

Основная цель программы - сделать финансовый анализ организаций эффективным, удобным и оперативным, в том числе в условиях ограниченного времени.

Решаемые задачи

Вы можете воспользоваться разработанной системой для:

постоянных месячных, квартальных или годовых мониторингов финансового состояния предприятий ;
разработки прогнозных балансов и прогнозных финансовых результатов;
проведения экспресс анализа финансового состояния предприятия в сжатые сроки;
подготовки аналитических записок к бухгалтерской отчетности;
подготовки аналитических материалов к собраниям акционеров, членов трудовых коллективов;
разработки программ оздоровления финансового состояния (санации) предприятий для арбитражных управляющих;
проведения анализа арбитражного управляющего с целью оздоровления финансового состояния (санации) предприятий или представления аналитических материалов в суд и другим заинтересованным лицам;
разработки стратегии развития организации в среднесрочной и долгосрочной перспективе;
проведения регламентируемых анализов в соответствии с нормативными актами контролирующих ведомств;
проведения финансового анализа при аудите ;
определять возможные варианты дальнейшего развития предприятия путем составления матрицы финансовых стратегий.

Для кого предназначена программа

Программа для финансового анализа - ФинЭкАнализ - экономит время, повышает качество проведения финансово-экономического анализа организаций и делает его комплексным. Это незаменимый помощник для аудитора, экономиста, финансиста, бухгалтера и арбитражного управляющего, сотрудников региональных и муниципальных администраций .

Предлагаем Вашему вниманию уникальный многофункциональный и простой в использовании софт - автоматизированную систему комплексного финансово-экономического и управленческого анализа хозяйственной деятельности предприятия.

Программа финансового анализа - ФинЭкАнализ позволяет решать широкий спектр финансовых задач, ускоряет и повышает качество проведения анализа финансового состояния предприятия и делает его комплексным. Это незаменимый помощник для экономиста, финансового специалиста, бухгалтера и арбитражного управляющего.

С помощью программы проводится анализ финансового состояния предприятий и анализ хозяйственной деятельности.

На основании бухгалтерской отчетности программа формирует аналитические текстовые отчеты вместе с наглядными графиками и рекомендациями для улучшения финансового состояния.

Возможности программы финансово-экономического анализа

Используя систему ФинЭкАнализ 2011 Вы можете:

Быстро провести финансовый анализ состояния предприятия
- Эффективно управлять капиталом, дебиторской задолженностью и оборотными средствами
- Построить финансовые модели Вашего предприятия
- Повысить ликвидность баланса и рентабельность
- Улучшить финансовое состояние Вашего предприятия
- Сэкономить финансовые средства Вашей организации

Простой и удобный интерфейс программы Финансовый анализ - ФинЭкАнализ выгодно отличает ее от других аналогичных пакетов, что отмечается большинством пользователей. Важной особенностью программы является открытость используемых экономических расчетов для пользователей.

Более подробно можно ознакомиться с возможностями приложения, запустив его в демо-режиме. Для этого достаточно предприятий и установить на компьютер.

Для кого предназначена программа?

Программу Финансовый анализ - ФинЭкАнализ используют:

департаменты, отделы экономики и финансов региональных (областные и краевые), районных и муниципальных администраций для мониторинга финансового состояния бюджетообразующих предприятий, прогнозирования налоговых сборов, выявления сокрытия налогов и случаев преднамеренного банкротства (презентация для администраций);
предприятия различных отраслей, всех форм собственности и организационных структур – для финансово-хозяйственного анализа, выбора финансовой стратегии предприятий, управления дебиторской задолженностью, определения методов, обеспечивающих финансовую устойчивость предприятия;
аудиторские фирмы - для повышения оперативности и качества анализа финансово хозяйственной деятельности предприятий, в том числе федеральных государственных унитарных предприятий (презентация для аудиторов);
консалтинговые фирмы - для оценки бизнеса, разработки стратегии финансово-экономической деятельности предприятий, в том числе для более качественной разработки бизнес-планов;
банки - для определения целесообразности кредитования предприятий на возвратной основе и целевого инвестирования средств в предприятия; инвестиционными компаниями - для оценки степени инвестиционной привлекательности предприятий;
инвестиционные компании - для оценки степени инвестиционной привлекательности предприятий;
страховые организации - для определения уровня риска страхования активов предприятий;
арбитражные управляющие и региональные органы по делам о банкротстве и финансовому оздоровлению - для определения вероятности банкротства, разработки программ финансового оздоровления (санации) предприятий;
студенты экономических специальностей - для изучения финансового анализа в вузах, выполнения курсовых и дипломных работ (презентация для вузов и студентов).

Финансовый анализ для финансиста:

Если в Ваши обязанности входит:

Обоснование финансового плана, а также бизнес-планов по отдельным направлениям;
- анализ активов предприятия и источников их финансирования;
- контроль над эффективностью использования финансовых ресурсов;
- разработка политики отношений с кредиторами и дебиторами;
- устранение кассовых разрывов;
- повышение эффективности взаимодействия с банками по кредитованию текущей деятельности;
- расчет объема требуемых финансовых ресурсов и выбор их формы;
- минимизация затрат, связанных с привлечением финансовых ресурсов

Похожие статьи: